為落實“三套利”、“四不當(dāng)”等專項治理工作的檢查要點，各地銀監(jiān)局對轄內(nèi)金融機構(gòu)的現(xiàn)場檢查工作已漸次鋪開。銀行各類“脫實向虛”的資金空轉(zhuǎn)行為、各種規(guī)避監(jiān)管的套利行為和違規(guī)關(guān)聯(lián)交易成為檢查重點，化解金融風(fēng)險成為現(xiàn)場檢查的題中之義。

　　監(jiān)管檢查有序進場

　　目前，一些銀行已有銀監(jiān)局進場，另一些銀行在等待監(jiān)管部門現(xiàn)場檢查。一位銀行人士告訴記者：“銀監(jiān)局已經(jīng)進場。這次檢查力度很大，覆蓋面也十分廣。同業(yè)業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)、理財業(yè)務(wù)的合規(guī)檢查首當(dāng)其沖。”

　　某城商行資管部王總對記者表示，全行正等待著銀監(jiān)局進場檢查。銀監(jiān)局已經(jīng)召開多次會議，針對一些銀行存在的風(fēng)險問題進行提示。“監(jiān)管部門多次強調(diào)注意同業(yè)業(yè)務(wù)、投資業(yè)務(wù)、理財業(yè)務(wù)，關(guān)注點在于是否存在杠桿高、嵌套多、鏈條長、套利多等問題。”

　　據(jù)悉，針對銀行的細化問題，地方銀監(jiān)局會提出針對性的監(jiān)管意見，一行一策。此外，各地銀監(jiān)局在檢查過程中會收集二至三個典型案例，對分支機構(gòu)因總行制度缺陷和管理漏洞而發(fā)生的問題，將會進行檢查報告。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問題，將及時專題報送銀監(jiān)會。

　　同時，專項治理的時間表也已明確。各銀監(jiān)局將于6月底前向銀監(jiān)會報送現(xiàn)場檢查意見書，并于7月底前向銀監(jiān)會報送最終處理處罰結(jié)果。

　　重點在于化解金融風(fēng)險

　　綜合銀行和監(jiān)管部門人士的體會來看，這次檢查針對性強，監(jiān)管部門把解決“脫實向虛”的問題、化解金融風(fēng)險放在了重要位置。

　　首當(dāng)其沖的是，造成“脫實向虛”的同業(yè)空轉(zhuǎn)、理財空轉(zhuǎn)等現(xiàn)象要切實整改。例如，銀行是否有大量運用同業(yè)資金來對接投資理財產(chǎn)品、資管計劃等，放大杠桿、賺取利差的現(xiàn)象；是否有通過同業(yè)繞道，虛增資產(chǎn)負債規(guī)模、少計資本、掩蓋風(fēng)險等現(xiàn)象，是否有理財資金為各類監(jiān)管套利提供支持的情況。

　　另一個重拳則打向監(jiān)管套利。這包括規(guī)避監(jiān)管指標的套利，如通過各類資管計劃違規(guī)轉(zhuǎn)讓等方式實現(xiàn)不良資產(chǎn)非潔凈出表或虛假出表，人為調(diào)節(jié)監(jiān)管指標；如規(guī)避自營貸款盡職調(diào)查、風(fēng)險審查和風(fēng)險管理要求，通過非標準化債權(quán)同業(yè)投資業(yè)務(wù)和理財產(chǎn)品非標準化債權(quán)資產(chǎn)投資提供授信融資。

　　“資產(chǎn)出表、非標投資等業(yè)務(wù)在銀行業(yè)較為普遍。中小銀行受制于資本壓力及信貸額度，往往會通過各類業(yè)務(wù)實現(xiàn)資產(chǎn)出表，檢查關(guān)鍵就在于穿透看風(fēng)險管理和底層資產(chǎn)，是否有規(guī)避監(jiān)管指標的不合規(guī)之舉。這并非對資產(chǎn)出表或非標投資等業(yè)務(wù)一網(wǎng)打盡，而是針對業(yè)務(wù)操作重申合規(guī)和安全性。”業(yè)內(nèi)人士指出。

　　值得注意的是，一些銀行業(yè)務(wù)的模糊地帶也被納入監(jiān)管視野。“在現(xiàn)場檢查過程中，監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)某些銀行存在利用私募ABS實現(xiàn)資本套利。”業(yè)內(nèi)知情人士告訴記者，發(fā)行和投資私募ABS這一行為并不違規(guī)，但可能存在混淆概念而進行監(jiān)管套利。目前一些銀行通過私募ABS實現(xiàn)資產(chǎn)出表，對于風(fēng)險權(quán)重及資本計提并不規(guī)范。

　　據(jù)接近監(jiān)管部門的人士指出，監(jiān)管部門擬對銀行發(fā)起和投資私募ABS的規(guī)模和情況進行監(jiān)測。這一資產(chǎn)出表通道或?qū)⑹站o。此外，記者還了解到，對于監(jiān)管部門來說，最嚴重的問題是違規(guī)開展關(guān)聯(lián)交易及利益輸送。一旦在檢查中被發(fā)現(xiàn)，就要從嚴從重處罰。“這一情況并不多見，但是若發(fā)現(xiàn)就是大問題。”業(yè)內(nèi)人士指出。