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    由中信建投證券股份有限公司(以下簡稱“發行人”)于2015年8月13日發行的中信建投證券股份有限公司2015年公司債券(以下簡稱“本期債券”)，中信建投證券股份有限公司將于2017年8月14日(因2017年8月13日為休息日，故順延至其后的第一個工作日)開始支付自2016年8月13日至2017年8月12日期間的利息。為保證本次付息工作的順利進行，方便投資者及時領取利息，現將有關事宜公告如下：

　　一、本期債券概覽

　　1、債券名稱：中信建投證券股份有限公司2015年公司債券。

　　2、證券簡稱及代碼：簡稱“15信投01”，代碼“122428”。

　　3、發行人：中信建投證券股份有限公司。

　　4、發行總額和期限：發行總額人民幣18億元，期限10年期(附第5年末發行人贖回選擇權、發行人上調票面利率和投資者回售選擇權).

　　5、債券發行批準機關及文號：經中國證券監督管理委員會證監許可[2015]1652號文件批準發行。

　　6、債券形式：實名制記賬式。

　　7、債券利率：采用固定利率形式，本期債券票面利率為4.20%，單利按年計息，不計復利。票面年利率在債券存續期的前5年保持不變。如發行人行使上調票面利率選擇權，未被回售部分債券在存續期限后5年的票面利率為債券存續期限前5年的票面利率加上調基點，在債券存續期限后5年固定不變。如發行人未行使上調票面利率選擇權，則未被回售部分債券在其存續期后5年的票面利率仍維持原有票面利率不變。

　　8、計息期限：本期債券計息期限自2015年8月13日至2025年8月12日。若發行人行使贖回選擇權，或投資者行使回售選擇權，則贖回或回售部分債券的計息期限自2015年8月13日至2020年8月12日。

　　9、付息日：本期債券付息日為2016年至2025年每年的8月13日。若發行人行使贖回選擇權，或投資者行使回售選擇權，則贖回或回售部分債券的付息日為2016年至2020年每年的8月13日。前述日期如遇法定節假日或休息日，則付息順延至下一個工作日，順延期間不另計息。

　　10、上市時間和地點：本期債券于2015年10月14日在上海證券交易所上市交易。

　　二、本期債券本年度付息和兌付情況

　　1、本年度計息期限：2016年8月13日至2017年8月12日，逾期部分不另計利息。

　　2、利率：本期債券票面利率(計息年利率)為4.20%。

　　3、債權登記日：本期債券在上海證券交易所上市部分本年度的債權登記日為2017年8月11日。截至上述債券登記日下午收市后，本期債券投資者對托管賬戶所記載的債券余額享有本年度利息。

　　4、付息日：2017年8月14日。

　　三、付息辦法：

　　1、通過上海證券交易所購買本期債券并持有到債權登記日的投資者，利息款通過中國證券登記結算有限責任公司上海分公司清算系統進入該投資者開戶的證券公司的登記公司備付金賬戶中，再由該證券公司將利息款劃付至投資者在該證券公司的資金賬戶中。

　　2、從發行市場購買本期債券并持有到債權登記日的投資者，在原認購債券的營業網點辦理付息手續，具體手續如下：

　　A。如投資者已經在認購債券的證券公司開立資金賬戶，則利息款的劃付比照上述第1點的流程。

　　B。如投資者未在認購債券的證券公司開立資金賬戶，請按以下要求辦理：

　　(1)本期債券個人投資者辦理利息領取手續時，應出示本人身份證，根據原認購債券的營業網點要求辦理；

　　(2)本期債券機構投資者辦理利息領取手續時，應出示經辦人身份證，并提交單位授權委托書(加蓋認購時預留的印鑒)正本、法人營業執照復印件(加蓋該機構投資者公章)和稅務登記證(地稅)復印件(加蓋該機構投資者公章)以及經辦人身份證復印件；

　　(3)如投資者原認購網點已遷址、更名、合并或有其他變更情況，請根據托管憑證上注明的二級托管人名稱或加蓋的公章，咨詢該二級托管人。

　　四、關于本期債券企業債券利息所得稅的征收

　　(一)關于向個人投資者征收企業債券利息所得稅的說明

　　根據《中華人民共和國個人所得稅法》和《企業債券管理條例》等相關法規和文件的規定，本期債券個人投資者應就其獲得的債券利息所得繳納企業債券利息個人所得稅。本期債券發行人已在《中信建投證券股份有限公司2015年公開發行公司債券募集說明書(面向合格投資者)》中對上述規定予以明確說明。

　　按照《國家稅務總局關于加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》(國稅函[2003]612號)規定，本期債券利息個人所得稅將統一由各兌付機構負責代扣代繳并直接向各兌付機構所在地的稅務部門繳付。請各兌付機構按照個人所得稅法的有關規定做好代扣代繳個人所得稅工作。如各兌付機構未履行上述債券利息個人所得稅的代扣代繳義務，由此產生的法律責任由各兌付機構自行承擔。

　　本期債券利息個人所得稅的征繳說明如下：

　　(1)納稅人：本期債券的個人投資者

　　(2)征稅對象：本期債券的利息所得

　　(3)征稅稅率：按利息額的20%征收

　　(4)征稅環節：個人投資者在付息網點領取利息時由付息網點一次性扣除

　　(5)代扣代繳義務人：負責本期債券付息工作的各付息網點

　　(6)本期債券利息稅的征管部門：各付息網點所在地的稅務部門

　　(二)關于向非居民企業征收企業債券利息所得稅的說明

　　對于持有“15信投01”的合格境外機構投資者等非居民企業(其含義同《中華人民共和國企業所得稅法》)，根據2008年1月1日起施行的《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例、2009年1月1日起施行的《非居民企業所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》(國稅發[2009]3號)以及2009年1月23日發布的《關于中國居民企業向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業所得稅有關問題的通知》(國稅函[2009]47號)等規定，非居民企業取得的發行人本期債券利息應當繳納10%的企業所得稅，中國證券登記結算有限責任公司上海分公司將按10%的稅率代扣相關非居民企業上述企業所得稅，在向非居民企業派發債券稅后利息，將稅款返還債券發行人，然后由債券發行人向當地稅務部門繳納。

　　五、發行人、主承銷機構、托管人及各證券公司：

　　1、發行人：中信建投證券股份有限公司

　　地址：北京市東城區朝內大街188號

　　法定代表人：王常青

　　聯系人：劉偉、王曙亮

　　聯系電話：010-85130691、010-85159384

　　郵政編碼：100010

　　網址：www.csc108.com

　　2、主承銷機構：中泰證券股份有限公司(原：齊魯證券有限公司)

　　地址：濟南市市中區經七路86 號

　　法定代表人：李瑋

　　聯系人：丁雪

　　聯系電話：0531-68889279

　　郵政編碼：250001

　　3、托管人：中國證券登記結算有限責任公司上海分公司

　　地址：上海市陸家嘴東路166號中國保險大廈3層

　　聯系人：徐瑛

　　聯系電話：021-68870114

　　郵政編碼：200120

　　投資者可以到下列互聯網網址查閱本付息公告：

　　http://www.sse.com.cn

　　特此公告。

　　(本頁無正文，為《中信建投證券股份有限公司2015年公司債券2017年付息公告》之蓋章頁)

　　中信建投證券股份有限公司

　　二〇一七年八月三日

免責聲明：本網站所有信息，并不代表本站贊同其觀點和對其真實性負責，投資者據此操作，風險請自擔。

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