新三板財經——上半年，股轉系統出具640份監管處罰，證監會出具181份監管處罰
自2013年12月底擴容以來，新三板日益成熟的同時，來自監管層的關注加強。
根據東方財富Choice數據，統計發現，截至2017年6月30日，監管機構共對掛牌公司出具1337份監管公告，共涉及1062家掛牌公司。這些公司收到來自證監會、股轉系統、稅務局、環保局、藥監局等各個方面的處罰。
具體來看，違規類型主要是未依法履行其他職責、未按時披露定期報告、涉嫌違反證券法律法規、未及時披露重大事項事件、信披虛假或嚴重誤導性陳述，也有存在業績預測結果不準確或不及時的情況。
其中，證監會和股轉系統是掛牌公司主要的監管機構。粗略來看，股轉系統出具640份監管處罰，證監會出具181份監管處罰。
上半年監管焦點：480份年報問詢函
東方財富Choice數據顯示，監管機構共出具767份監管處罰。共計689家掛牌企業收到來自包括股轉系統、證監會、工商局等監管機構的處罰。
值得一提的是，僅在股轉系統官網監管公告一欄，截至2017年7月6日，已經發布了156份監管公告。
股票發行違規，是2017年上半年監管層重點關注的問題。6月22日，18家掛牌公司因提前使用募集資金集中被股轉系統采取自律監管措施。
海賽電裝(830914)、國農基業(832425)、地浦科技(831737)還存在因提前使用募集資金形成關聯方控股股東資金占用，被監管層出具警示函，其它15家只是被出具要求提交書面承諾的監管措施。
引人注意的是，6月28日，創新層公司地浦科技因關聯方資金占用未及時履行相應的決策審批程序，未及時進行信息披露被江蘇監管局出具警示函。
此外，信息披露問題是監管層一直持續關注的問題。3月28日，股轉系統連發15份自律監管措施，劍指券商、掛牌公司、律師事務所信息披露違規問題。6月30日，股轉系統又連發12條監管公告，同樣指向掛牌公司信息披露問題。
其中，6家掛牌公司因實控人關聯方資金占用未及時披露，被股轉系統出具警示函。值得一提的是，圣榮沐因隱瞞不符合掛牌條件的事實及違規信息披露，公司及其董事長被股轉系統給予公開譴責的紀律處分，其主辦券商華龍證券被股轉系統出具警示函。
當然，部分掛牌公司“多病纏身”，既有信批違規問題，也有股票發行違規情況。
不容忽視的是，2017年上半年，不少掛牌公司因定期報告未及時披露，被股轉系統處罰，這占總處罰量的一大半。
今年6月23日，股轉系統對未按期披露2016年年報的掛牌公司及其相關信息披露人出具自律監管措施，480家掛牌公司或相關責任人被股轉系統出具警示函。
此外，今年股轉系統共發66份年報問詢函，是2016年全年年報問詢函數量(34份)的近兩倍，包括傲基電商(834206)等18家創新層公司。
具體看來，2016年，年報問詢韓主要關注收入確認真實性和合規性、高新企業技術資質、報表完整性及前后內容一致性、資金占用問題以及內部控制問題等方面。
2017年上半年，年報問詢函則將重視掛牌企業持續經營能力、會計政策變更、應收賬款及壞賬準備計提和關聯交易等問題。
違規處罰類型
翻看監管違規類型，主要分為涉嫌違法或違反證券法、未依法履行其他職責、未按時披露定期報告、未及時披露重大事件、存在信披虛假或嚴重誤導性陳述、業績預測結果不準確或不及時等。
其中，未依法履行其他職責是掛牌公司被處罰的主要原因。這其中，具體涉及提前使用募集資金、信息披露違規、違規減持、資金占用問題、關聯交易未履行決策程序等違規行為。
2016年1月20日，硅谷天堂控股子公司員工呂國忠因存在內幕交易，被證監會行政處罰。同年4月28日，張鐵軍(831568)的主辦券商申萬宏源因未按規定履行合格投資者報送義務，構成違規被股轉系統處罰。
也有其他一些特殊的未依法履行其他職責被監管機構處罰。虛假宣傳、行賄、內幕交易等成為監管層關注的事項。
2015年8月28日，南菱汽車(830865.OC)因鄧曦暉先生持有美國永久居留權,但未通知公司予以披露，鄧曦暉被證監會處罰。
作為公眾公司，公司所有人員都接受監管機構的監管，2016年6月8日，該公司董事余建因犯危險駕駛罪，被人民法院判處拘役2個月，并罰款兩萬元。
此外，未按期披露披露年度報告遭股轉系統出具警示函的，在2017年6月23日處罰數量創新高，達480家。
涉嫌違法或違反證券法，也是不少掛牌公司遭到監管機構處罰的重要原因。這一般涉及股票異常交易、公司被立案調查、關聯方拆借資金及占用資金行為、股票發行違規等問題。
2016年1月29日，股轉公司對國泰君安砸盤事件予以公開譴責的紀律處分并于當年2月26日“配合”證監會暫停其相關做市業務。據新三板在線了解，2015年14時50分，國泰君安為執行“賣出做市股票、減少做市業務當年浮盈”的交易策略，對圓融科技等16只股票以明顯低于最近成交價格進行賣出申報，造成上述股票尾盤價格大幅波動。
信息披露虛假或存在嚴重誤導性陳述，也是監管層關注的重點。這涉及信息披露違規或者信息披露遺漏、前后信息披露不一致等方面。
2017年3月2日，正方農牧(835816)在未取得綠色食品證書的情況下，產包裝上標有“律色食品之王”字樣，作引人誤解的虛假宣傳，該公司遭市場監督管理局處罰。
2016年9月13日，宏源藥業(831265)遭股轉系統處罰，原因系該公司于2015年開具7900萬元無真實交易背景的票據,違反了在《公開轉讓說明書》中的承諾。同時，宏源藥業在2015年半年報中未如實披露相應事項，違反了《信息披露細則》第四條規定。
值得玩味的是，2017年7月6日，作為被市場關注的“扶貧第一股”，宏源藥業宣布，向證監會申請撤回上市申請材料，結束自2016年12月16日開始的IPO之路。
有關新三板財經已看完，大家看完本文有所了解，希望本文能幫助大家！
推薦閱讀>>>
免責聲明：本網站所有信息，并不代表本站贊同其觀點和對其真實性負責，投資者據此操作，風險請自擔