財經(jīng)365訊（編輯 錢多多）如發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行不符合業(yè)務開辦條件或違法違規(guī)，不能有效控制并購貸款風險的，將采取責令暫停并購貸款業(yè)務及行政處罰等監(jiān)管措施。
界面新聞記者獲悉，上海銀監(jiān)局于1月29日下發(fā)《上海銀監(jiān)局關于規(guī)范開展并購貸款業(yè)務的通知》(下稱《通知》)，就并購貸款展開進一步規(guī)范，要求嚴格控制并購貸款投向，特別是房地產開發(fā)土地并購或房地產開發(fā)土地項目公司股權并購的，應穿透監(jiān)管。此次通知對象為上海的商業(yè)銀行和財務公司。
近期銀監(jiān)會發(fā)布的《2018年整治銀行業(yè)市場亂象工作要點》明確指出，直接或變相為房地產企業(yè)支付土地購置費用提供各類表內外融資，或以自身信用提供支持或通道;向“四證”不全、資本金未足額到位的商業(yè)性房地產開發(fā)項目提供融資等行為都將被列入整治。
此前，包括恒豐銀行在內的多家銀行已收緊房地產融資。恒豐銀行信用風險評審部下發(fā)內部通知稱，暫停受理房地產行業(yè)新增授信業(yè)務，存量業(yè)務(包括風險化解業(yè)務和“借殼”項目回歸本源業(yè)務)可正常受理。另一家股份制銀行人士也向界面新聞記者表示該行去年開始已停止房地產新增授信業(yè)務。另據(jù)中國證券報報道，全國范圍內已有多家銀行暫停了房地產開發(fā)貸業(yè)務。
《通知》稱，銀監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行并購貸款風險管理指引》(下稱《指引》)以來，轄內商業(yè)銀行并購貸款快速增長。其中，投向房地產業(yè)務及土地項目并購的占比較高，與《指引》有關審慎發(fā)展并購貸款，支持優(yōu)化產業(yè)結構的政策導向不符。
所謂并購貸款，根據(jù)2015年下發(fā)的《商業(yè)銀行并購貸款風險管理指引》，是指商業(yè)銀行向并購方或其子公司發(fā)放的，用于支付并購交易價款和費用的貸款。
據(jù)了解，股權收購方式在房地產項目收購中非常流行。企業(yè)以股權收購的實質是獲得土地、房產資源，擴大布局范圍，進而獲得較高利潤。所謂以土地為主要資產的房地產項目公司股權并購，其實質是土地使用權轉讓。
《通知》要求，開展并購貸款必須符合《指引》規(guī)定的原則和條件，并購貸款用途應符合國家法律法規(guī)和相關政策，并購貸款投向房地產開發(fā)土地并購或房地產開發(fā)土地項目公司股權并購的，應按照穿透原則管理，嚴格遵守《中國人民共和國城市房地產管理法》等法律法規(guī)，擬并購土地項目應當完成在建工程開發(fā)投資總額的百分之二十五以上。
《通知》還要求，按照穿透原則評估并購貸款業(yè)務的合規(guī)性，嚴格遵守房地產開發(fā)大類貸款的監(jiān)管要求，對“四證不全”房地產項目不得發(fā)放任何形式的貸款，并購貸款不得投向未足額繳付土地出讓金項目，不得用于變相置換土地出讓金，防范關聯(lián)企業(yè)借助虛假并購套取貸款資金，確保貸款資金不被挪用。
在健全管理制度方面，《通知》要求嚴格落實《指引》關于“按照管理強度高于其他貸款種類的原則建立相應的并購貸款管理制度和管理信息系統(tǒng)”要求，根據(jù)并購貸款業(yè)務特點不斷完善并購貸款制度建設。完善并購貸款風險控制和貸后管理，做好資金用途監(jiān)測，對并購貸款業(yè)務的合規(guī)性和資產價值變化進行檢查和審計，并按照不低于其他貸款種類的頻率和標準對并購貸款進行風險分類和計提準備。
在填報監(jiān)管報表方面，《通知》要求嚴格根據(jù)貸款分行業(yè)報表填報要求，按照并購貸款實際投向而不是借款人所在行業(yè)填報相關報表，真實反映貸款行業(yè)配置、信用風險和貫徹國家產業(yè)政策情況。
值得注意的是，《通知》強調，根據(jù)《指引》通知的要求，如發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行不符合業(yè)務開辦條件或違法違規(guī)，不能有效控制并購貸款風險的，將采取責令暫停并購貸款業(yè)務及行政處罰等監(jiān)管措施。想獲取更多財經(jīng)資訊，請關注財經(jīng)365！