財經(jīng)365訊，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案系統(tǒng)顯示，2016年-2017年，中外建基金陸續(xù)發(fā)行5期流動性資金貸款私募基金，分別募集金額為一期4100萬元、二期2700萬元、三期2830萬元、四期1340萬元、五期800萬元，規(guī)模總計達1.177億元。
據(jù)中外建基金知情人士介紹，該產(chǎn)品為固定收益類私募基金，每期基金業(yè)績比較基準(zhǔn)收益為8%。目前，該系列基金5期產(chǎn)品均已到期，并全部出現(xiàn)違約。其中，信諾一期已延期，沒有簽署延期的客戶已共給付1000多萬元本金，二期付了61%的本金和61%本金相關(guān)的利息。
“基金管理人違約，主要在于融資方現(xiàn)金流出現(xiàn)問題。”上述人士透露，中外建北分主要將這筆貸款用于日常經(jīng)營。期間，有些施工項目需要先墊資開工再收款，但現(xiàn)在有些應(yīng)收賬款難以收回，導(dǎo)致還款壓力較大。同時，中外建北分還牽扯到一些訴訟官司，部分資金被凍結(jié)。
對于融資方逾期還款的具體原因，中外建基金于2017年12月29日發(fā)給投資人的公告中稱，中外建北分共有三個工程項目回款出現(xiàn)問題。其中一個工程項目未回款4100萬元，目前該項目已進入法院拍賣程序。另外兩個項目均已完工，本預(yù)計在2017年11月份前分別回款5000多萬元和1000萬元，但因環(huán)保政策、產(chǎn)業(yè)政策等影響，導(dǎo)致回款延遲。
“中外建基金近日已對中外建總公司、中外建北分和中外建城開向法院申請了財產(chǎn)保全措施。”中外建基金知情人士向記者表示，公司努力與融資方、擔(dān)保方和投資人溝通，商討最快預(yù)期還款周期和方案，并針對信諾基金專門成立了問題解決小組，直至融資方中外建北分還款為止。融資方表示正在積極籌措資金和催收應(yīng)收賬款，但還未提出明確的可以還款的還款期限和方案。
除基金違約外，投資人質(zhì)疑基金運作過程中存在違規(guī)行為。公開信息顯示，上述基金管理人與融資方、擔(dān)保方均隸屬于中外建總公司。中外建總公司持有40%的中外建城開股份；中外建城開作為基金擔(dān)保人，又100%控股中外建基金。投資人認(rèn)為，基于該系列關(guān)系，中外建基金可能存在給自融、自保、融資資金給自家使用的關(guān)聯(lián)交易問題。
“目前，法律上沒有明文禁止關(guān)聯(lián)交易和自融。”德潤律師事務(wù)所律師柯荊民表示，按照證監(jiān)會的規(guī)定，經(jīng)過適當(dāng)?shù)某绦颍P(guān)聯(lián)關(guān)系可以存在。但基金在募集和存續(xù)期內(nèi)，必須向投資者披露關(guān)聯(lián)交易情況，包括基金使用方、投資的項目內(nèi)容、具體還款計劃、資金來源等，防范利益輸送。
在信息披露方面，多位投資者均告訴記者，該系列產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)并未按合同約定，按季度進行存續(xù)期披露。柯荊民表示，購買類似存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的產(chǎn)品，可能存在一定風(fēng)險，基金本身容易出現(xiàn)不規(guī)范問題，打一些違反法規(guī)的“擦邊球”。
財務(wù)數(shù)據(jù)疑云
在產(chǎn)品違約之外，一份盡職調(diào)查報告讓融資方的財務(wù)數(shù)據(jù)陷入疑云。多位投資人向記者表示，中外建基金此前提供的項目材料中，用款方中外建北分的財務(wù)數(shù)據(jù)與國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)里的數(shù)據(jù)出現(xiàn)重大出入，涉嫌欺詐投資者。
投資者提供的中外建信諾系列流動資金貸款私募基金盡職調(diào)查報告顯示，2013年-2015年，中外建北分營業(yè)收入分別為30843.06萬元、39015.47萬元、44861.67萬元，凈利潤分別為2460.65萬、3677.93萬和6309.85萬元。該財務(wù)數(shù)據(jù)摘自中外建北分提供的2013年至2015年經(jīng)北京鴻天眾道會計師事務(wù)所有限公司審計的審計報告。
天眼查數(shù)據(jù)則顯示，2013年至2016年度，中外建北分營業(yè)收入分別為1273.94萬元、1859.76萬元、2771.09萬元，凈利潤分別為-574.77萬元、-480.72萬元、-185.28萬元、-767.52萬元，都處于虧損狀態(tài)。天眼查工作人員稱，數(shù)據(jù)均來源于企業(yè)和政府公開信息。