東和新材料(839792)宣布終止重大資產重組，原因是目標公司存在尚未解除的對外擔保。
東和新材料于11月22日晚宣布，此前披露，公司計劃通過支付現金購買資產(以下簡稱“海成礦業”)收購海城海成礦業有限公司70%的股份，經協商決定終止重大資產重組。
東和新材料表示，自重大資產重組計劃之日起，公司積極推進重組進程，聘請獨立財務顧問、法律顧問、審計機構、評估機構等中介機構對目標公司進行全面盡職調查、審計和評估。根據盡職調查、審計和評估結果，經過仔細討論，公司認為目標公司存在尚未解除的外部擔保。為了保障上市公司和中小投資者的利益，目前推進重大資產重組的條件還不成熟。公司和交易各方對交易核心條款進行了仔細研究和討論，經協商一致決定終止該項目。
今年3月1日，東和新材料宣布，為提高業務規模和盈利能力，公司正計劃以現金形式收購海鳴礦業70%的股份，預計交易金額不超過5億元。
根據企業調查信息，海鳴礦業于2012年11月6日由山東晨鳴紙業集團和遼寧北海實業集團共同出資成立。公司注冊資本2.4億元，項目加工區占地67.5萬平方米，礦區占地85萬平方米。上海華浩地產有限公司和遼寧北海實業(集團)有限公司分別持有海鳴礦業70%和30%的股份。
此外，根據企業調查信息，海鳴礦業有36項自身風險，包括34項司法訴訟和2項經營風險，其中司法訴訟占94.44%。司法訴訟涉及勞動爭議、財產保全案件、商業合作糾紛等。
東和新材料此次收購也收到了北交所的詢證函。東和新材料披露的2023年第三季度報告顯示，截至2023年9月底，公司貨幣資金1.09億元，交易性金融資產2000萬元，其中募集資金1.15億元。
北方證券交易所要求東方和新材料說明收購海鳴礦業股權的現金來源和資金籌措的具體安排，結合目前可用資金、現金流、可用融資渠道和信用額度。同時，計算支付不超過5億元現金收購海鳴礦業股權對上市公司運營資本、流動比率、資產負債率、財務費用的影響，公司剩余運營資金是否充足，是否會對上市公司造成較大的財務負擔，是否會對后續運營產生不利影響。
北方證券交易所還要求東方和新材料說明是否存在明顯的協同效應，是否有利于提高上市公司的資產質量，結合上市公司和目標公司的主營業務發展、上下游關系、主要產品和生產工藝;結合海明礦業的資產負債和收入利潤，說明本次交易是否有利于改善上市公司的財務狀況，增強其持續盈利能力。
根據東和新材料2023年年報，公司當時表示，上述重組正在推進中。這項收購業務是公司同行業的橫向并購。重組成功與否不會影響公司未來的發展戰略，但重組后公司擁有的資源、設備產能和產品種類會增加。
東和新材料的主要業務是R&D，生產和銷售鎂耐火材料。主要產品包括電熔鎂砂、輕燒氧化鎂、高純鎂砂、定形和不定形耐火產品。前三季度，公司營業收入達到5.10億元，同比增長11.42%。;歸母凈利潤為4582.41萬元，比去年同期下降12.71%。
關于凈利潤下降，東和新材料宣布，2024年上半年，下游鋼鐵產業產量同期基本持平，但價格水平總體下降。菱鎂產能過剩、產業集中度低、減排、智能制造水平低、創新能力不足等問題繼續存在。價格方面，由于同質化競爭激烈，市場上的低價供應較多，尤其是耐火原材料價格處于較低水平。更多股票資訊，關注財經365！